arm-ka-docs/context/06-test-data.md

06. Тестовые данные (реальная группа «Русский бисквит»)

Все файлы — реальная первичка одной группы компаний, полученная от аналитиков ДКБ. Живут в отдельном репозитории arm-ka-fixtures (workspace: fixtures/) с исходными именами, не переименовывать: имена тоже тест. Данные содержат наименования контрагентов и ИНН реальных организаций — репозиторий внутренний, наружу не выносить.

Фикстуры ≠ спецификация. Это выгрузки из одной конфигурации 1С у двух организаций. ОСВ других клиентов будут отличаться: другие колонки, другой порядок субконто, без outline level, другие заголовки, несколько листов, ББ/ОФР в Excel. Всё, что ниже в §3 «показали файлы», — наблюдения для регрессии и для словарей синонимов, а не правила парсера. Правила — 05-domain-rules.md §1.0 и §12.

1. Периметр

Организация	ИНН	Роль в группе	Что есть
АО «Русский бисквит» (АО РБ)	3528052718	заёмщик, фактически головная	ОСВ 01, 02, 58, 60, 62, 66, 67, 76 за 1–3 кв. 2024, 2024 г., 1–3 кв. 2025; ББ/ОФР за 9 мес. 2024, 2024 г., 1 кв. 2025, 1 полуг. 2025, 9 мес. 2025; расшифровки на 01.10.24, 01.04.25, 01.07.25; анализ заёмщика
ООО «Пекарня «Счастливочная»	3528… (есть в ББ)	поручитель, дочерняя/связанная	ОСВ 01, 02, 58, 60, 62, 66, 67, 76 за 1–3 кв. 2024, 2024 г., 1–3 кв. 2025; ББ/ОФР (сканы «БО …»); анализ поручителя
Прочие контрагенты из ОСВ	ОАО «ЧКФ» (аренда), ООО «Лидер», ООО «ОФГ» (займы), Россельхозбанк, ВТБ, Сбербанк и др.	внешние / возможно ГК	нужны для проверки признака ГК vs Внешний

Внутригрупповые связи, видимые в ОСВ (для тестов матчинга ВГО):

• У «Счастливочной» в ОСВ 62 контрагент «Русский бисквит», ИНН 3528052718 (Дт 62.01 ≈ 106,3 млн на 30.09.2024, Кт 62.02 авансы 14,2 млн). Зеркально у АО РБ в ОСВ 60 контрагент записан как «Юг-Финанс / ПЕКАРНЯ СЧАСТЛИВОЧНАЯ» (без ИНН, иногда с пробелом в конце; Кт 60.01 на 30.09.2024 = 106 311 116,46 — совпадает копейка в копейку с Дт 62.01 у Счастливочной) — идеальный тест резолва по алиасу и точного матча 1:1 по правилу № 6.
• У АО РБ в ОСВ 66 за 3 кв. 2024: заём 42 000 000 от «Юг-Финанс / ПЕКАРНЯ СЧАСТЛИВОЧНАЯ» (66.03) и проценты (66.04) — зеркало должно быть у Счастливочной на 58.03 (правило № 4) и 76 (проценты, правило № 5).
• «ЧКФ АО» (ОАО «ЧКФ») — у АО РБ на 58.03 (заём 10 млн), 60, 76 (аренда/лизинг, крупные суммы на 76.07.x) — скорее всего третий участник ГК; есть ли он в периметре ГСК — уточнить у аналитиков. Пара 76.07.x ↔ 03/01 — тест правила № 1.
• «ОФГ ООО» (займы 66.03/66.04, 62), «Лидер ОП», «ЛИДЕР-КРЫМ ООО», «ТЕХНОЛИДЕР ООО» — кандидаты на ГК vs Внешний.
• ОСВ 58.03 АО РБ за 3 кв. 2024: займы выданные «МАЛЕЧКИНСКАЯ ПТИЦЕФАБРИКА ООО» (75 млн, ИНН 3523023093 — есть в ОСВ 62 Счастливочной) и «РБ ТК» (13,1 млн) — почти наверняка участники ГК «Русский бисквит»; ОСВ по ним в наборе нет (OQ-25). В этом файле уровень 1 — сразу контрагент (счёт в шапке уже субсчёт), уровень 2 — договор.

Эталон результата: Консолидация_Группа РБ.xlsx — ручная консолидация аналитика на 01.10.2024, 01.01.2025, 01.04.2025, 01.07.2025, 01.10.2025 (листы по датам). На листе 01.10.2024 видно ожидаемые «в т. ч. взаимные обязательства» по статьям (напр., 1150: 51 577; 1230: 4 814 у АО РБ и 108 062 у Счастливочной; 1250: 42 000 у Счастливочной). Это golden-данные для интеграционных тестов консолидации (с допуском на ручные правки аналитика).

2. Инвентарь ОСВ (xls/xlsx из 1С 8.3)

Формат имени в наборе аналитиков сильно варьируется — это намеренно хорошие тесты для парсера шапки, а не имени файла.

АО «Русский бисквит»

Счёт	1 кв. 2024	2 кв. 2024	3 кв. 2024	2024 г.	1 кв. 2025	2 кв. 2025	3 кв. 2025
01	—	—	сч 01.xlsx (306 стр., 24 кол.)	ОСВ_01_ОС по субсчетам.xlsx	ОСВ сч 01 за 1 кв 2025 год.xlsx	—	ОСВ сч 01 за 3 кв 2025г.xlsx
02	—	—	—	ОСВ_02_ОС по субсчетам.xls	ОСВ сч 02 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 02.xlsx	ОСВ сч 02 за 3 кв 2025г.xlsx
58	—	—	сч 583_3 кв 2024.xlsx (по субсчёту 58.03)	ОСВ_58 за 2024.xls	ОСВ сч 58 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 58.xlsx	ОСВ сч 58 за 3 кв 2025г.xlsx
60	сч 60_ 1 кв 2024 г.xlsx (626 стр.)	сч 60_ 2 кв 2024 г.xlsx	сч 60_3 кв 2024.xlsx	ОСВ_60 за 2024.xls (1045 стр.)	ОСВ сч 60 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 60.xlsx	ОСВ сч 60 за 3 кв 2025г.xlsx
62	сч 62_ 1 кв 2024 г.xlsx	сч 62_ 2 кв 2024 г.xlsx	сч 62_3 кв 2024.xlsx	ОСВ_62_по субсчетам и поставщикам.xls	ОСВ сч 62 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 62.xlsx	ОСВ сч 62 за 3 кв 2025г.xlsx
66	—	—	сч 66_3 кв 2024.xlsx	ОСВ_66 за 2024.xls	ОСВ сч 66 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 66.xlsx	ОСВ сч 66 за 3 кв 2025г.xlsx
67	—	—	сч 67_3 кв 2024.xlsx	ОСВ_67 за 2024.xls	ОСВ сч 67 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 67.xlsx	ОСВ сч 67 за 3 кв 2025г.xlsx
76	—	—	сч 76_3 кв 2024.xlsx	ОСВ_76 за 2024.xls	ОСВ сч 76 за 1 кв 2025 год.xlsx	сч 76.xlsx	ОСВ сч 76 за 3 кв 2025г.xlsx

ООО «Пекарня «Счастливочная» (имена Оборотносальдовая ведомость по счету NN за … г..xlsx|xls)

Счёт	1 кв. 2024	2 кв. 2024	3 кв. 2024	2024 г.	1 кв. 2025	2 кв. 2025	3 кв. 2025
01	—	—	xls	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
02	—	—	xls	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
58	—	—	—	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
60	xls	xls	xls	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
62	xls	xls	xls	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
66	—	—	—	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
67	—	—	—	xlsx	xlsx	xlsx	xlsx
76	xls	xls	xls	—	xlsx	xlsx	—

(17 файлов Счастливочной за 2025 и 2024 г. — 62/67/66/58/76 — лежат в Project claude.ai, но в эту сессию не попали из-за лимита доставки; они есть у пользователя.)

3. Что показали реальные файлы (требования к парсеру)

Наблюдения, которых нет в ТЗ, но которые ломают наивный парсер:

1. Шапка везде вариант 1 («Оборотно-сальдовая ведомость по счету NN за <период>»), организация — в r1, параметры — r7, таблица с r9. Но заголовок таблицы может быть 2 или 3 строки (Счет / Контрагенты / Договоры; Счет / Подразделение / Контрагенты ИНН).
2. Позиции колонок сумм плавают: у АО РБ Дт-начало в E, Кт-начало в H, обороты в J/L, конец в O/Q; у Счастливочной — G/J, K/N, Q/S (2024, xls) или H/J, L/O, Q/S. Колонка ИНН — E (только у Счастливочной). Определять по тексту заголовка.
3. Мусор правее таблицы: в xls Счастливочной 62 за 3 кв. 2024 в колонках T/U стоят числа; в xlsx АО РБ 62 за 2024–2025 у контрагентских строк встречаются «хвостовые» ячейки с дробями вроде 8.577e+00 или 8.76e-06 (остатки формул аналитика). Границу таблицы задаёт заголовок; всё правее последней «Кредит» — игнорировать.
4. Уровни группировки (outline level): 0 — счёт верхнего уровня и «Итого»; 1 — субсчёт; дальше — субконто по схеме. У АО РБ ОСВ 60: 60 (0) → 60.01 (1) → контрагент (2); ОСВ 66: 66 → 66.01 → контрагент (2) → договор (3). У Счастливочной ОСВ 62: 62 → 62.01 → подразделение «БП Аренда» (2) → контрагент с ИНН (3).
5. Строка «Итого» — последняя, level 0, равна строке счёта верхнего уровня.
6. Пустые ячейки = нет значения (NULL), не ноль. Значения — числа (#,##0.00), не текст.
7. ОСВ по субсчёту (сч 583_3 кв 2024.xlsx: «по счету 58.03») — osv_account_code = '58.03', account_root = '58'; чек-лист по счёту 58 этим файлом не закрывается полностью — решить правило [открыто].
8. Квартальные vs нарастающие: ОСВ «за N квартал» у обеих компаний — квартальные: у АО РБ ОСВ 60 opening 1 кв. 2024 = 260,1 млн, opening 2 кв. = 311,96 млн = closing 1 кв., opening 3 кв. = 558,8 млн ≈ closing 2 кв. (559,3 млн — расхождение 0,5 млн: исправительные проводки задним числом, тоже реальный кейс). «За 2024 г.» — годовые. Проверять по данным, не только по тексту.
9. Валюта: Валюта БУ, НУ: RUB или руб. — равнозначно. Строк Вал./Кол. в этом наборе нет, но ТЗ их описывает (ОСВ 60.32 в у. е.) — нужен синтетический тест.
10. Названия субсчетов в строках счёта могут присутствовать («60.01, Расчеты с поставщиками») или нет — в этом наборе нет; поддержать оба.
11. Контрагенты-физлица и ИП («Абрамова Татьяна Викторовна (Перевозчик)», «Аверина Е.И. ИП», «Ведомость в счет з/платы») — не ЮЛ; резолв даёт NULL, тип «Внешний». Суффиксы в скобках — часть имени.
12. xls (BIFF8) читается xlrd (formatting_info=True для outline level через rowinfo_map); xlsx — openpyxl (не read_only, иначе нет row_dimensions[].outline_level). XLSB — pyxlsb (в наборе нет; ТЗ требует).
13. Размеры: до ~1000 строк, до 330 КБ; 2280 merged-диапазонов в файле на 677 строк — не падать на merged.

4. ББ / ОФР (PDF) и ответы ИС Сканирование

Файл	Орг.	Период	Тип
АО РБ_ф.1_ 2024 год.pdf, АО РБ_ф.2_ 2024 год.pdf	АО РБ	2024 г.	машиночитаемый PDF (форма 66н), 3 + 2 стр.
Отчетность 30092024 РБ.pdf	АО РБ	9 мес. 2024	скан с OCR-слоем, 5 стр.
Бухгалтерская отчетность 1 кв.25.pdf	АО РБ	1 кв. 2025	скан, 6 стр.
Бух отчетность за 2 кв 2025г.pdf	АО РБ	1 полуг. 2025	PDF с текстом, 7 стр.
Бухгалтерская отсчетность 9 мес.25.pdf	АО РБ	9 мес. 2025	скан, 8 стр.
БО 31.12.2024.pdf	Счастливочная (предп.)	2024 г.	машиночитаемый, 11 стр. (полный комплект)
БО 9 мес. 2024 год скан.PDF, БО 1 кв 2025.PDF, БО за полугодие 2025 год. скан с подписями.PDF, БО за 9 месяцев 2025.PDF	Счастливочная (предп.)	соотв.	сканы 4–5 стр.
aep_4.PDF, aep_5.PDF	разные	—	выписки из ГИР БО (ресурс БФО) — другой шаблон, для теста классификации
aep_6…9, aep_30…34 (pdf) + *_aep_N.json (в Project docs)	разные	—	пары «вход OCR → выход OCR» от ИС Сканирование: фикстуры контракта scan-gateway

JSON aep_*.json — реальные ответы Content AI: структура data_ocr[].table_structure.rows[].cells[], confidence в процентах (100.0), поле организации может называться иначе, чем в ТЗ — нормализацию делать по этим файлам, а не по ТЗ. В фикстурах встречаются файлы с ББ и ОФР в одном PDF (→ два document из одного stored_file).

5. Прочее

• Форма расшифровки к отчетности 01 10 24 / 01 04 25 / 01 07 25.xlsx — расшифровки АО РБ (кредиты и займы, дебиторы и кредиторы с ИНН, поручительства, аренда, лизинг/залог, «К балансу»). Полезны как независимый источник ИНН контрагентов и для будущего DISCLOSURE.
• Копия Рекомендуемые формы расшифровок_РБ копия на 30.09.25.xlsx — рекомендуемые банком формы расшифровок по строкам ББ (1110, 1120, 1150 …) с данными на 30.06 и 30.09.2025 по участникам группы.
• Анализ Русский бисквит_заемщик 01102025.xlsx, Анализ Счастливочная_поручитель 01102025.xlsx — макросные книги «Альбома инструментов и стандартов кредитования» (БлокТ32): листы «Отчетность», «Экспресс-анализ», «ЗАКЛ_лимит», «ЗАКЛ_сделка», «П2_ОД-2967», «Профсуждение» — контекст для будущей формы 276-ОД, не для первых срезов.
• diagrams_v5.12.zip → docs/model/diagrams/ (part01…09 svg/png).

6. Раскладка репозитория arm-ka-fixtures (workspace fixtures/)

fixtures/
  README.md                                                                  # откуда данные, ограничения доступа
  osv/
    rb/      2024-Q1/ 2024-Q2/ 2024-Q3/ 2024-FY/ 2025-Q1/ 2025-Q2/ 2025-Q3/   # файлы с исходными именами
    schastl/ ...
    synthetic/   header-variant-2.xlsx, currency-rows.xlsx, xlsb-sample.xlsb, broken-header.xlsx
  statements/
    rb/ schastl/ gir-bo/                                                      # pdf
  statements-xlsx/                                                            # ББ/ОФР в Excel (§12): лист «Отчетность» из Анализ*.xlsx,
                                                                              # рекомендуемые формы банка, выгрузки 1С — собрать у аналитиков
  ocr/
    aep_N.pdf + aep_N.json                                                     # пары вход/выход ИС Сканирование
  golden/
    Консолидация_Группа РБ.xlsx                                                # эталон КФО по датам
    expected_osv_parse/*.json                                                  # ожидаемый результат парсера (зафиксировать после ревью)
  directories/
    legal_entities.csv, company_groups.csv                                     # тестовые справочники группы «Русский бисквит» (Срез 1)

Справочники продукта — план счетов, правила элиминации, права и роли, состав обязательных документов — не фикстуры, а seed ядра: arm-core/api/seed/ (Срез 0, change slice-0-skeleton). Здесь остаются только тестовые данные группы. Полный план счетов 1С из бандла макета не передан — seed строится на Плане счетов 94н и типовых субсчетах 1С (OQ-47). Первый прогон парсера на osv/** сохранить как expected_osv_parse/*.json после ручной сверки итогов со строкой «Итого» — дальше это regression-набор.