67 lines
4.6 KiB
Markdown
67 lines
4.6 KiB
Markdown
---
|
||
code: DOC-259006
|
||
title: "Периоды загружаемой отчетности"
|
||
---
|
||
|
||
# Периоды загружаемой отчетности
|
||
|
||
В систему загружается комплект финансовой отчетности организации за определенный отчетный период.
|
||
|
||
В состав комплекта могут входить:
|
||
|
||
* бухгалтерский баланс;
|
||
* отчет о финансовых результатах (ОФР);
|
||
* оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ).
|
||
|
||
По умолчанию документы загружаются **нарастающим итогом** с начала отчетного года. В рамках одного комплекта отчетности бухгалтерский баланс, ОФР и ОСВ должны соответствовать одному отчетному периоду.
|
||
|
||
Устанавливаются следующие отчетные периоды:
|
||
|
||
| Название периода | Период данных |
|
||
| --- | --- |
|
||
| 1 квартал | январь - март |
|
||
| 6 месяцев | январь - июнь |
|
||
| 9 месяцев | январь - сентябрь |
|
||
| 12 месяцев | январь - декабрь |
|
||
|
||
### Варианты загрузки ОСВ
|
||
|
||
#### Вариант 1. ОСВ нарастающим итогом
|
||
|
||
Основным вариантом является загрузка ОСВ нарастающим итогом с начала года. В данном варианте ОСВ соответствует отчетному периоду комплекта и дополнительное преобразование данных перед расчетом КФО не требуется. Например, при формировании КФО за 9 месяцев система использует ОСВ за январь - сентябрь.
|
||
|
||
#### Вариант 2. ОСВ отдельными кварталами
|
||
|
||
Допускается, что организация предоставляет ОСВ не нарастающим итогом, а отдельно за каждый квартал. Перед формированием КФО система должна сформировать из поквартальных ОСВ расчетное представление ОСВ нарастающим итогом за 9 месяцев.
|
||
|
||
### Определение способа обработки ОСВ
|
||
|
||
Для каждой загруженной ОСВ система должна определять:
|
||
|
||
1. Отчетный год.
|
||
2. Отчетный период.
|
||
3. Начальную дату периода.
|
||
4. Конечную дату периода.
|
||
5. Способ формирования данных:
|
||
1. нарастающим итогом (CUMULATIVE);
|
||
2. отдельный квартал (QUARTER).
|
||
|
||
### Формирование ОСВ нарастающим итогом
|
||
|
||
Если ОСВ загружены отдельным кварталом (QUARTER), система должна сформировать расчетные показатели за требуемый накопительный период.
|
||
|
||
* Обороты за накопительный период рассчитываются путем суммирования оборотов всех кварталов, входящих в соответствующий период.
|
||
* Начальное сальдо накопительного периода определяется по первой ОСВ отчетного года.
|
||
* Конечное сальдо накопительного периода определяется по ОСВ последнего квартала, входящего в расчетный период.
|
||
|
||
Пример для 6 месяцев:
|
||
|
||
| Тип | |
|
||
| --- | --- |
|
||
| Сальдо на начало (дебет) | начальное сальдо (дебет) ОСВ за 1 квартал |
|
||
| Сальдо на начало (кредит) | начальное сальдо (кредит) ОСВ за 1 квартал |
|
||
| Дебетовый оборот | дебетовый оборот Q1 + дебетовый оборот Q2 |
|
||
| Кредитовый оборот | кредитовый оборот Q1 + кредитовый оборот Q2 |
|
||
| Сальдо на конец (дебет) | конечное сальдо (дебет) ОСВ за 2 квартал |
|
||
| Сальдо на конец (кредит) | конечное сальдо (кредит) ОСВ за 2 квартал |
|