Merge pull request 'OQ-07, OQ-169: сопоставление ВГО — упаковка 1:1 / 1:N / N:1 и каскад по остатку (#136)' (#137) from feat/136-oq07-group-matching into main
This commit is contained in:
commit
eeda12b07f
@ -1,6 +1,6 @@
|
||||
# Элиминация ВГО: правила, расчёт, корректировки
|
||||
|
||||
Документ для аналитика, 19.10.2026 (RSHB/arm-ka-docs#132). Основа — модель данных
|
||||
Документ для аналитика, 19.10.2026 (RSHB/arm-ka-docs#132; сопоставление — по решениям OQ-07 и OQ-173, #136). Основа — модель данных
|
||||
[`model/data-model-v5.19.dbml`](../model/data-model-v5.19.dbml) и правила предметной области
|
||||
[`context/05-domain-rules.md`](../context/05-domain-rules.md) §3–§6, §8. Источник истины — они: при расхождении прав
|
||||
DBML и `05-domain-rules.md`, а этот документ поправь следом. Где написано наше прочтение ТЗ, а не прямая цитата, это
|
||||
@ -131,38 +131,66 @@ DBML и `05-domain-rules.md`, а этот документ поправь сле
|
||||
|
||||
### 3.2. Автоматическое сопоставление пар (DOC-223044, `05-domain-rules.md` §5)
|
||||
|
||||
Единица расчёта — **тройка** (правило, компания A, компания B). Правила считаются для каждой упорядоченной пары
|
||||
компаний — и (A, B), и (B, A), поэтому зеркальные правила № 9–16 Прил. 3 отдельно не заводятся (№ 14 для (A, B) — это
|
||||
№ 6 для (B, A)). У тройки два уровня (решения владельца 19.10.2026, OQ-07 и OQ-173):
|
||||
|
||||
**Сумма элиминации** — агрегат, идёт в КФО. Считается **каскадом по остатку**: правила пары (A, B) идут по порядку
|
||||
`rule_no`, каждое берёт min из того, что осталось после предыдущих правил:
|
||||
|
||||
```
|
||||
для каждой строки a компании A с контрагентом B из периметра:
|
||||
сторона a = closing_debit, если > 0, иначе closing_credit
|
||||
кандидаты = строки b компании B с контрагентом A, противоположная сторона,
|
||||
(счёт a, счёт b) входит в пару счетов правила r — по каждому правилу отдельно
|
||||
1. точное совпадение сумм, единственный вариант → пара, обе строки выбывают
|
||||
2. несколько точных по РАЗНЫМ правилам → не сопоставляем, на ручное
|
||||
3. точного нет: по каждому правилу — минимальное |a − b|; берём правило с наименьшим расхождением;
|
||||
равные минимумы по разным правилам → не сопоставляем, на ручное
|
||||
для правил по возрастанию rule_no:
|
||||
ΣA = Σ остатка строк A с контрагентом B по счетам стороны 1 (с исключениями)
|
||||
ΣB = Σ остатка строк B с контрагентом A по счетам стороны 2
|
||||
deviation_amount = |ΣA − ΣB|; deviation_percent = deviation_amount / min(ΣA, ΣB) × 100
|
||||
элиминация = min(ΣA, ΣB) при расхождении ≤ 5 % (раздел 3.3); остатки сторон уменьшаются на неё
|
||||
```
|
||||
|
||||
Сопоставление **1:1**: строка участвует в одной паре целиком. Агрегировать ли строки перед сопоставлением — открыто
|
||||
(вопрос В-2).
|
||||
Зачем каскад: счета правил пересекаются (дебиторка у № 5–8 общая; 67.03 входит и в № 3, и в маску 67 у № 7; 66.03 — в
|
||||
№ 4 и в № 8). По буквальным формулам Прил. 3 одна дебиторка элиминировалась бы несколько раз. Порядок `rule_no` в Прил. 3
|
||||
уже идёт от частного к общему (№ 3/4 раньше № 7/8, № 5 раньше № 6, № 6 → 7 → 8), а сам принцип «списывать по очереди до
|
||||
обнуления» Прил. 3 задаёт в правиле № 1.
|
||||
|
||||
**Результат пары** (структура в памяти, в БД не пишется): правило, компания A, компания B, сумма A, сумма B,
|
||||
`deviation_amount = |A − B|`, `deviation_percent = deviation / min(A, B) × 100`, id строк `osv_entry` обеих сторон.
|
||||
Пример: у A дебиторка на B 100; у B кредиторка на A 70 и долгосрочный заём (67) на A 50. Буквально: № 6 = 70,
|
||||
№ 7 = 50, итого 120 — больше самой дебиторки. Каскадом: № 6 = 70, остаток A = 30; № 7 = min(30, 50) = 30; итого 100;
|
||||
20 по 67 у B — расхождение, разбирается корректировкой.
|
||||
|
||||
### 3.3. Сколько элиминируется по паре
|
||||
**Упаковка строк** — какие строки ОСВ с какими сопоставлены (детализация и строки без пары). Правило охватывает
|
||||
несколько счетов, поэтому строки сопоставляются группами **1:1, 1:N, N:1**; N:M нет, N ≤ 5. Выбирается **минимальная
|
||||
упаковка** — группа с меньшим числом строк: если сумму закрывают и «1 Дт ↔ 2 Кт», и «1 Дт ↔ 3 Кт», берётся 1:2.
|
||||
|
||||
```
|
||||
правила пары — по возрастанию rule_no; строка, сопоставленная в раннем правиле, в следующих не участвует
|
||||
для k = 2 … 6 (число строк группы: 1:1, затем 1:2 и 2:1, … до 1:5 и 5:1):
|
||||
кандидаты размера k из ещё не сопоставленных строк, закрывающие сумму:
|
||||
сначала точные, затем с расхождением ≤ 5 % к меньшей — по возрастанию расхождения
|
||||
группа без соперников → пара, её строки выбывают
|
||||
две и более группы с тем же k и тем же расхождением, делящие строку → на ручное (между правилами ничьей нет)
|
||||
строки, не сопоставленные ни одним правилом → «без пары»
|
||||
```
|
||||
|
||||
Способ упаковки сумму элиминации не меняет: в КФО идёт агрегат тройки.
|
||||
|
||||
**Результат** (структура в памяти, в БД не пишется): правило, компания A, компания B, ΣA, ΣB, расхождение; пары
|
||||
упаковки с id строк `osv_entry` обеих сторон; строки без пары.
|
||||
|
||||
### 3.3. Сколько элиминируется по тройке
|
||||
|
||||
| Ситуация | Что происходит |
|
||||
|---|---|
|
||||
| суммы равны | пара сопоставлена, элиминируется сумма |
|
||||
| расхождение ≤ 5 % (к меньшей) | пара сопоставлена, элиминируется `min(A, B)` |
|
||||
| ΣA = ΣB | элиминируется сумма |
|
||||
| расхождение ≤ 5 % (к меньшей) | элиминируется `min(ΣA, ΣB)` |
|
||||
| расхождение > 5 % | подсветка, автоматически не элиминируется, ждёт корректировки |
|
||||
| неоднозначность (несколько правил) | не сопоставляется, на ручное решение |
|
||||
| нет встречной строки | пара без второй стороны — вопрос В-4 |
|
||||
| нет второй стороны (ΣB = 0) | элиминируется 0, строки — «без пары» (вопрос В-4) |
|
||||
| правило с `mode = manual` (№ 1, № 2) | автоматически не элиминируется, только корректировкой / гудвиллом |
|
||||
|
||||
Суммы сторон — остатки после предыдущих правил пары (каскад, раздел 3.2), поэтому двойной элиминации по общим счетам
|
||||
нет.
|
||||
|
||||
Алгоритм — по ТЗ (решение владельца 08.10.2026, OQ-155): пары, `min`, порог 5 %. Эталонный Excel «Консолидация_Группа
|
||||
РБ» элиминирует у каждой компании полную сумму её строк на группу — это сознательное расхождение с эталоном.
|
||||
|
||||
**Куда идёт сумма** (наше прочтение — подтвердить, В-3): элиминируемая сумма пары уменьшает статью `article_1_line` у
|
||||
**Куда идёт сумма** (наше прочтение — подтвердить, В-3): элиминируемая сумма тройки уменьшает статью `article_1_line` у
|
||||
Компании 1 и статью `article_2_line` у Компании 2.
|
||||
|
||||
### 3.4. Шахматка (DOC-221277, `05-domain-rules.md` §6)
|
||||
@ -188,7 +216,7 @@ variance = |amount_a − amount_b|; variance_pct = variance / min(amount_a, amou
|
||||
|
||||
```
|
||||
sum_amount = Σ по компаниям периметра (отчётная колонка ББ / ОФР, тыс. руб.)
|
||||
eliminated_auto = элиминация по парам (3.2–3.3), в тыс. руб.
|
||||
eliminated_auto = Σ сумм элиминации троек (3.2–3.3), в тыс. руб.
|
||||
eliminated_manual = Σ корректировок со статусом APPLIED
|
||||
goodwill_adjust = гудвилл, если «учитывать в КФО»
|
||||
consolidated = sum_amount − eliminated_auto − eliminated_manual ± goodwill_adjust
|
||||
@ -266,15 +294,13 @@ vgo_amount = eliminated_auto + eliminated_manual
|
||||
|
||||
У «Русского бисквита» — одна строка 60.01 (кредиторка) на Счастливочную: 106 311 116,46.
|
||||
|
||||
**Как сопоставится (строго 1:1):**
|
||||
**Упаковка:** 62.01 «БП Производство» 106 311 116,46 ↔ 60.01 РБ 106 311 116,46 — точная пара 1:1 (минимальная
|
||||
упаковка; вариант 2:1 «БП Производство + БП Аренда» = 107 712 446,46, расхождение 1,32 %, больше по числу строк и не
|
||||
выбирается). 62.01 «БП Аренда», 76.06, 76.АВ — без пары.
|
||||
|
||||
1. 62.01 «БП Производство» 106 311 116,46 ↔ 60.01 РБ 106 311 116,46 — точное совпадение по правилу № 6 → пара,
|
||||
элиминируется 106 311 116,46: статья 1230 у Счастливочной, 1520 у РБ.
|
||||
2. 62.01 «БП Аренда», 76.06, 76.АВ — встречных строк у РБ нет → без пары, остаются в 1230 Счастливочной (В-4).
|
||||
|
||||
**Если агрегировать перед сопоставлением (В-2):** 62.01 = 106 311 116,46 + 1 401 330 = 107 712 446,46 против
|
||||
106 311 116,46 — расхождение 1,32 % ≤ 5 % → пара, элиминируется `min` = 106 311 116,46. Сумма та же, но строка
|
||||
«БП Аренда» уже не висит отдельно, а входит в пару с расхождением.
|
||||
**Сумма элиминации (правило № 6):** ΣA = 110 429 113,15, ΣB = 106 311 116,46, расхождение 3,87 % ≤ 5 % →
|
||||
элиминируется `min` = 106 311 116,46: статья 1230 у Счастливочной, 1520 у РБ. Это при условии, что у РБ нет 66.04 / 67.04
|
||||
на Счастливочную: иначе по каскаду 76.06 и 76.АВ сначала уйдут в правило № 5, и ΣA правила № 6 уменьшится.
|
||||
|
||||
**76.АВ** (НДС по авансам) сейчас входит в дебиторку по правилу «76 кроме 76.07.5/76.07.9». Эталон его исключает —
|
||||
вопрос OQ-164 (В-9).
|
||||
@ -289,9 +315,9 @@ vgo_amount = eliminated_auto + eliminated_manual
|
||||
| № | Вопрос | Что сейчас |
|
||||
|---|---|---|
|
||||
| В-1 | Шахматка: предустановки — наборы счетов (§6) или правила элиминации? Если правила — как быть с «58.03 vs 67.03 + 66.03» (это правила № 3 и № 4 сразу) и «все счета» (не правило)? | решено 15.10: наборы счетов, сделано (AURORA-1537); правила — в сопоставлении пар (AURORA-1536) |
|
||||
| В-2 | Сопоставление строго 1:1 по строкам (DOC-223044) или с агрегацией по (компания, контрагент, счёт, сторона) (FNR03)? Или гибрид: сначала точные 1:1, потом агрегация остатка? | OQ-07 открыт |
|
||||
| В-2 | ~~Сопоставление строго 1:1 по строкам или с агрегацией?~~ | **решено 19.10.2026 (OQ-07):** агрегат тройки в КФО, упаковка 1:1 / 1:N / N:1 — минимальная (раздел 3.2) |
|
||||
| В-3 | Элиминация списывается со статей `article_1_line` / `article_2_line` правила? Как выбирать статью у правил с двумя статьями: «1450 / 1550» (№ 1), «1310 / 1350» (№ 2)? | наше прочтение, не подтверждено |
|
||||
| В-4 | Строка без встречной стороны (у второй компании нет строки на первую): не элиминируется до корректировки, элиминируется целиком или показывается как отдельная категория? | подсвечивается как пара без второй стороны |
|
||||
| В-4 | Строка без встречной стороны (у второй компании нет строки на первую): не элиминируется до корректировки, элиминируется целиком или показывается как отдельная категория? | в упаковке — «без пары»; в сумме тройки элиминируется 0, если ΣB = 0 |
|
||||
| В-5 | Корректировка по паре добавляется к автоматической элиминации или заменяет её? Как проводится корректировка «односторонней» пары, если контроль требует Σ Дт ≈ Σ Кт (±5 %)? | по §8: добавляется (`eliminated_manual` отдельно от `eliminated_auto`) |
|
||||
| В-6 | Пара исчезла после перезагрузки ОСВ (суммы изменились, пара не собралась) — что с её корректировками: остаются, помечаются, снимаются? | не описано |
|
||||
| В-7 | Средневзвешенная ставка НДС для выручки ОФР: ставка считается из ОСВ (по какому правилу) или вводится вручную? Хранить её негде: в модели она жила в `vgo_pair_match`, убранной в v5.10 | не описано |
|
||||
@ -299,3 +325,4 @@ vgo_amount = eliminated_auto + eliminated_manual
|
||||
| В-9 | 76.АВ / 76.ВА (НДС по авансам) — исключать из ДЗ / КЗ? Есть ли ещё такие субсчета 76? | OQ-164 открыт, вопрос в AURORA-1373 |
|
||||
| В-10 | Округление при элиминации: рубли → тыс. руб. на выходе, ROUND_HALF_UP? | допущение OQ-26 |
|
||||
| В-11 | Правило № 1: если у компании А нет ОСВ по 03 — результат в строку «ППА»? | открыто в §4 |
|
||||
| В-12 | ~~Счета правил пересекаются — как избежать двойной элиминации?~~ | **решено 19.10.2026 (OQ-173):** каскад по остатку в порядке `rule_no` (раздел 3.2) |
|
||||
|
||||
@ -521,35 +521,64 @@ closing_* = closing_* строки Qn
|
||||
|
||||
---
|
||||
|
||||
## §5. Автоматическое сопоставление ВГО (DOC-223044)
|
||||
## §5. Автоматическое сопоставление ВГО (DOC-223044; OQ-07, OQ-173 — решения владельца 19.10.2026)
|
||||
|
||||
Границы: только `closing_debit` / `closing_credit`; только компании периметра версии; пары счетов — из §4; **1:1**;
|
||||
строка участвует в одном сопоставлении целиком.
|
||||
Границы: только `closing_debit` / `closing_credit`; только компании периметра версии; правила и счета сторон — из §4
|
||||
(версия правил — `consolidation_version.elimination_rules_version`); строки `group_type = COUNTERPARTY`,
|
||||
`data_type ∈ (BU, SUM)`. Единица расчёта — **тройка** (правило r, компания A, компания B). Правила считаются для каждой
|
||||
упорядоченной пары компаний — и (A, B), и (B, A); поэтому зеркальные правила № 9–16 Прил. 3 в seed не нужны (№ 14 для
|
||||
(A, B) — это № 6 для (B, A)).
|
||||
|
||||
Два уровня: **сумма элиминации** по тройке — агрегат, идёт в КФО; **упаковка** — какие строки ОСВ с какими сопоставлены
|
||||
(детализация, строки без пары). Способ упаковки сумму элиминации не меняет (решение владельца 19.10.2026).
|
||||
|
||||
**1. Сумма элиминации по тройке — каскадом по остатку** (AURORA-1536; OQ-173). Счета правил пересекаются (дебет
|
||||
№ 5–8 общий; кредит 67.03 — № 3 и маска 67 у № 7, 66.03 — № 4 и маска 66 у № 8), и по буквальным формулам Прил. 3 одна
|
||||
и та же сумма элиминировалась бы несколькими правилами. Поэтому правила пары (A, B) считаются **по порядку `rule_no`**, и
|
||||
каждое берёт min из **остатка** сторон после предыдущих — тот же принцип, что Прил. 3 задаёт в правиле № 1 («сначала из
|
||||
1450 до обнуления, остаток — из 1150, затем из 1550»). Порядок `rule_no` в Прил. 3 уже идёт от частного к общему:
|
||||
№ 3/4 (58.03 ↔ 67.03 / 66.03) раньше № 7/8 (↔ 67 / 66), № 5 (76 ↔ проценты 66.04/67.04) раньше № 6 (↔ кредиторка),
|
||||
№ 6 → № 7 → № 8 (дебиторка гасится кредиторкой, потом долгосрочными, потом краткосрочными займами). Отдельное поле
|
||||
порядка не нужно.
|
||||
```
|
||||
для каждой строки a компании A с counterparty_id = B ∈ периметр, group_type = COUNTERPARTY, data_type ∈ (BU, SUM):
|
||||
сторона a = closing_debit, если > 0, иначе closing_credit
|
||||
кандидаты = строки b компании B с counterparty_id = A, противоположная сторона,
|
||||
(счёт a, счёт b) входит в допустимую пару правила r (для каждого r — отдельный набор)
|
||||
1. точное 1:1 (сумма a == сумма b, одна пара счетов) и единственный вариант → матч, обе строки выбывают
|
||||
2. несколько точных по РАЗНЫМ правилам → не матчим, вниз таблицы на ручное
|
||||
3. нет точного: по каждому правилу — минимальное |a − b|; выбираем правило с минимальным расхождением;
|
||||
равное минимальное по разным правилам → не матчим (ручное)
|
||||
результат пары: rule, A, B, сумма A, сумма B, deviation_amount = |A−B|, deviation_percent = dev / min(A,B) * 100,
|
||||
исходные osv_entry.id обеих сторон
|
||||
остаток(строка) = сумма строки (сторона side_1 у A по B, противоположная у B по A)
|
||||
для r по возрастанию rule_no:
|
||||
ΣA = Σ остатка строк A с counterparty_id = B по счетам стороны 1 правила r (с исключениями is_excluded)
|
||||
ΣB = Σ остатка строк B с counterparty_id = A по счетам стороны 2 правила r
|
||||
deviation_amount = |ΣA − ΣB|; deviation_percent = deviation_amount / min(ΣA, ΣB) * 100
|
||||
mode = min: расхождение ≤ 5 % → элиминация_r = min(ΣA, ΣB); > 5 % → подсветка, элиминация_r = 0, ждёт корректировки
|
||||
mode = manual: элиминация_r = 0 — только корректировка / гудвилл (§8)
|
||||
остаток строк правила r на каждой стороне уменьшается на элиминация_r (по строкам — в порядке упаковки п. 2,
|
||||
затем нераспределённые; на сумму КФО порядок внутри стороны не влияет)
|
||||
```
|
||||
Пример: у A дебиторка на B 100; у B кредиторка на A 70 и долгосрочный заём (67) на A 50. Буквально по Прил. 3:
|
||||
№ 6 = 70, № 7 = 50, итого 120 — больше самой дебиторки. Каскадом: № 6 = min(100, 70) = 70, остаток A = 30;
|
||||
№ 7 = min(30, 50) = 30; итого 100; 20 по 67 у B — расхождение пары, разбирается корректировкой.
|
||||
|
||||
**2. Упаковка строк в тройке** — группами **1:1, 1:N, N:1** (правило охватывает несколько счетов, поэтому одной
|
||||
строке на одной стороне могут соответствовать несколько строк на другой). N:M нет. Выбирается **минимальная упаковка** —
|
||||
группа с меньшим числом строк: если сумму закрывают и «1 Дт ↔ 2 Кт», и «1 Дт ↔ 3 Кт», берётся 1:2.
|
||||
```
|
||||
правила пары (A, B) — по возрастанию rule_no; строка, сопоставленная в раннем правиле, в следующих не участвует
|
||||
вход правила r: ещё не сопоставленные строки a стороны 1 (A → B) и b стороны 2 (B → A) по счетам правила r
|
||||
для k = 2 … 6 (число строк группы: 1:1, затем 1:2 и 2:1, … до 1:5 и 5:1; N ≤ 5):
|
||||
кандидаты размера k из ещё не сопоставленных строк, «закрывающие» сумму:
|
||||
точные (Σ одной стороны == Σ другой), затем с расхождением ≤ 5 % к меньшей — по возрастанию расхождения
|
||||
группа без соперников → пара, её строки выбывают
|
||||
две и более группы с тем же k и тем же расхождением, делящие строку → не сопоставляем, на ручное
|
||||
(между разными правилами ничьей нет — её решает порядок rule_no)
|
||||
строки, не сопоставленные ни одним правилом → «без пары»
|
||||
результат пары: rule, A, B, osv_entry.id обеих сторон, Σ A, Σ B, deviation_amount, deviation_percent
|
||||
```
|
||||
Результат **не хранится** (DECISION-5) — возвращается как структура для шахматки, корректировок и КФО. Ручное решение по
|
||||
паре — `correction` с естественным ключом (`rule_id`, `legal_entity_id`, `counterparty_id`).
|
||||
|
||||
Открыто: агрегировать ли несколько строк одной компании по одному контрагенту и счёту перед матчингом (FNR03 говорит
|
||||
«несколько строк суммируются», DOC-223044 — «одна позиция = одна строка»). Рекомендация: агрегировать по
|
||||
(компания, контрагент, счёт, сторона), сохраняя список `osv_entry.id` как детализацию.
|
||||
|
||||
**Алгоритм — по ТЗ** (решение владельца 08.10.2026, OQ-155): пары, `min`, порог 5 %, а не полная элиминация каждой
|
||||
стороны, как в эталонном Excel. Агрегация перед матчингом (OQ-07) ещё не решена; на фикстурах несколько строк одной
|
||||
компании по одному контрагенту и счёту возникают из группировки «Подразделение» (ОСВ 62 Счастливочной, Q3 2024: 62.01
|
||||
«БП Производство» 106 311 116,46 и «БП Аренда» 1 401 330 на «Русский бисквит» при одной строке 60.01 у РБ). Варианты —
|
||||
строго 1:1 по строкам (DOC-223044) или гибрид: сначала точные пары 1:1, затем агрегация остатка.
|
||||
стороны, как в эталонном Excel. Пример на фикстурах (Q3 2024, правило № 6): у Счастливочной на «Русский бисквит» 62.01
|
||||
«БП Производство» 106 311 116,46, 62.01 «БП Аренда» 1 401 330, 76.06 350 000, 76.АВ 2 366 666,69; у РБ — одна строка
|
||||
60.01 106 311 116,46. Упаковка: точная пара 1:1 (106 311 116,46), остальные три строки Счастливочной — без пары.
|
||||
Сумма элиминации: ΣA = 110 429 113,15, ΣB = 106 311 116,46, расхождение 3,87 % ≤ 5 % → min = 106 311 116,46 (если у РБ нет
|
||||
66.04/67.04 на Счастливочную; иначе 76.06 и 76.АВ сначала уйдут в правило № 5 и ΣA правила № 6 уменьшится).
|
||||
|
||||
---
|
||||
|
||||
@ -693,7 +722,7 @@ OQ-145); тем же правилом сервисы разрешают ничь
|
||||
|
||||
**КФО** (ТЗ 6.4, Прил. 10): по каждому коду строки ББ/ОФР:
|
||||
`sum_amount = Σ по компаниям` (значения отчётной колонки ББ / ОФР за период, в тыс. руб.) →
|
||||
`eliminated_auto` (по §4–5, пересчёт в тыс. руб.) → `eliminated_manual = Σ correction APPLIED` → `goodwill_adjust` →
|
||||
`eliminated_auto` (Σ сумм элиминации троек, §5 п. 1; пересчёт в тыс. руб.) → `eliminated_manual = Σ correction APPLIED` → `goodwill_adjust` →
|
||||
`consolidated_amount`; `vgo_amount = eliminated_auto + eliminated_manual`; разрез `kfo_result_line_company` (`amount`,
|
||||
`share_percent` = доля компании в консолидированном показателе). Эталон колонок — `Консолидация_Группа РБ.xlsx`, лист
|
||||
`01.10.2024`: «значение на дату | в т. ч. взаимные обязательства | очищенные показатели | доля в показателе по группе».
|
||||
|
||||
@ -12,7 +12,7 @@
|
||||
| OQ-04 | ОСВ по субсчёту (58.03 вместо 58) закрывает ли обязательный документ «ОСВ 58» | фикстуры | чек-лист | **закрыт решением владельца 05.10.2026:** **нет**, ОСВ по субсчёту (58.03) — только субсчёт, обязательный документ «ОСВ 58» закрывает только полная ОСВ по счёту 58; чек-лист считает документ выполненным при `osv_account_code = код правила` |
|
||||
| OQ-05 | Нужен ли статус `document.RECOGNIZED` или все идут через `NEEDS_CHECK → CONFIRMED` | DBML | срез 2–3 | **закрыт решением владельца 05.10.2026:** статус `RECOGNIZED` **нужен**: документ после успешного распознавания — `RECOGNIZED`, при нарушениях — `NEEDS_CHECK`, после подтверждения аналитиком — `CONFIRMED`. Пересмотрено OQ-157 (08.10.2026): после маппинга чистый документ сразу `CONFIRMED`; `RECOGNIZED` остаётся у старых документов и форм после правки. |
|
||||
| OQ-06 | Замена одного документа внутри многодокументного файла | DBML | срез 3 | решено: замена файлом целиком |
|
||||
| OQ-07 | Матчинг ВГО: одна строка = одна позиция (DOC-223044) или агрегировать по (компания, контрагент, счёт) (FNR03)? | DOC-223044 vs FNR03 | срез 5 | допущение: агрегировать по (компания, контрагент, счёт, сторона) с детализацией по `osv_entry.id` |
|
||||
| OQ-07 | Матчинг ВГО: одна строка = одна позиция (DOC-223044) или агрегировать по (компания, контрагент, счёт) (FNR03)? | DOC-223044 vs FNR03 | срез 5 | **закрыт решением владельца 19.10.2026 (docs #136):** внутри тройки «правило × компания A × компания B» строки сопоставляются группами **1:1, 1:N, N:1** (правило охватывает несколько счетов), N:M нет; выбирается **минимальная упаковка** — меньше строк (закрывается и 1:2, и 1:3 → 1:2); закрытие — точно или ≤ 5 % к меньшей; N ≤ 5; ничья → ручное. Упаковка — детализация; в КФО — агрегат min(ΣA, ΣB) по тройке, на него способ упаковки не влияет. Алгоритм — `05-domain-rules.md` §5 |
|
||||
| OQ-08 | Знак порога 5 % в правиле пары (≤ или <), и к чему считать % — к меньшей сумме (Методика сноска 14) | FNR03 (знак потерян) | срез 5 | допущение: `≤ 5 %` к меньшей |
|
||||
| OQ-09 | Правила элиминации ОФР (2110/2120/2310/2320/2330): точный состав субсчетов, источник средневзвешенной ставки НДС, выбор субсчетов «работником ПА самостоятельно» | FNR03 | срез 6 | не реализовывать авто-элиминацию ОФР до решения; только ручные `correction` |
|
||||
| OQ-10 | Гудвилл: входит ли стр. 1350 (добавочный капитал) в базу участия; УК из ББ (1310) или из ОСВ 80/83 | DBML, DOC-259025, FNR03 | срез 6 | допущение: 1310 из ББ; 1350 — настраиваемый флаг, по умолчанию выключен |
|
||||
@ -178,3 +178,4 @@
|
||||
| OQ-170 | Состав `counterparty_accounts` (контрагенты расчётных счетов без названия вида, §1.3): исключены 71 «Расчёты с подотчётными лицами» и 73 «Расчёты с персоналом» (физлица, OQ-158), список — 58, 60, 62, 66, 67, 75, 76, 80. Верно ли исключение; нужны ли 68, 69, 70, 77 и др. | tabular-parser #59, change `osv-flat-form` (R-9, решение сессии при одобрении запуска 19.10.2026) | §1.3, сопоставление контрагентов (OQ-158) | открыт; допущение принято: 71/73 исключены (аналитика без названия вида на них остаётся `OTHER`, в сопоставление не попадает) |
|
||||
| OQ-171 | Вид субконто «Организации» в строке между названием ведомости и периодом (файл-письмо «ОСВ сч. 60 за 2 кв. 2026», план счетов ООО Хреновская Нива): что это за вид в 1С — организации-контрагенты (справочник «Организации» или «Контрагенты» под другим названием) или собственные организации учёта; на каких счетах встречается | tabular-parser #59, change `osv-flat-form` (R-10, решение сессии при одобрении запуска 19.10.2026) | §1.1 (синоним в `osv_groups.yaml`), сопоставление контрагентов | открыт; допущение принято: синоним `COUNTERPARTY` — только множественное число «Организации» (`^организации\b`, R-17); единственное «Организация» (собственная организация учёта в шапке) остаётся `OTHER`; другой смысл «Организации» на иных счетах даст `COUNTERPARTY` вместо `OTHER`, виден по предупреждениям |
|
||||
| OQ-172 | Безымянная аналитика первого уровня на счёте **63** (резервы по сомнительным долгам) в плоской форме без названия вида: на файлах контура таких строк нет; 51 строка — в fixtures, golden `osv-dkb/nm/2025-Q3/НМ_ОСВ_63_Контрагенты_…json` (имя файла «63_Контрагенты» — довод за включение 63); счёт 63 не входит в `counterparty_accounts` (§1.3), строки остаются `OTHER` без имени. Нужен ли 63 в списке (аналитика резерва — контрагенты-должники) | tabular-parser #59, приёмка Task 6 (19.10.2026) | §1.3, сопоставление контрагентов | открыт; допущение принято: 63 в список не входит, строки `OTHER` |
|
||||
| OQ-173 | Пересечение правил в сумме элиминации: счета сторон правил §4 пересекаются — дебет № 5–8 (76 у № 5; 60/62/76 у № 6–8), кредит: 67.03 (№ 3 и маска 67 у № 7), 66.03 (№ 4 и маска 66 у № 8), 66.04/67.04 (№ 5 и № 7/8). Строка такого счёта входит в Σ стороны каждого правила, и сумма min(ΣA, ΣB) по правилам может превысить Σ самой стороны — двойная элиминация. Считать ΣA правила только по строкам, которые упаковка (§5 п. 2) отнесла к этому правилу? Или распределять сторону по правилам в фиксированном порядке? | решение по OQ-07 (docs #136, 19.10.2026), описание AURORA-1536 | §5 п. 1, AURORA-1536, КФО (§8 `eliminated_auto`) | **закрыт решением владельца 19.10.2026 (docs #136):** каскад по остатку — правила пары (A, B) считаются по порядку `rule_no` (в Прил. 3 он уже от частного к общему: № 3/4 раньше № 7/8, № 5 раньше № 6, № 6 → 7 → 8), каждое берёт min из остатка сторон после предыдущих, как в правиле № 1 Прил. 3 («сначала из 1450 до обнуления…»); упаковка — в том же порядке, строка сопоставляется одним правилом; ничьей между правилами нет. Поле порядка не нужно. Алгоритм — `05-domain-rules.md` §5 |
|
||||
|
||||
@ -60,7 +60,7 @@
|
||||
|
||||
| Файл | Что | Опирается на |
|
||||
|---|---|---|
|
||||
| `analyst/eliminations-vgo.md` | элиминация ВГО: что хранится и что считается (DECISION-5), раскладка правил `elimination_rule` / `elimination_rule_account` (Прил. 3/4), сопоставление пар, шахматка, путь до КФО, корректировки, гудвилл; пример на фикстурах РБ Q3 2024; вопросы В-1…В-11 (19.10.2026, #132) | DBML v5.19; §3–§6, §8 правил; DOC-223044, DOC-221277, DOC-227278, DOC-259025 |
|
||||
| `analyst/eliminations-vgo.md` | элиминация ВГО: что хранится и что считается (DECISION-5), раскладка правил `elimination_rule` / `elimination_rule_account` (Прил. 3/4), сопоставление пар, шахматка, путь до КФО, корректировки, гудвилл; пример на фикстурах РБ Q3 2024; вопросы В-1…В-12 (19.10.2026, #132; сопоставление по OQ-07 и OQ-173 — #136) | DBML v5.19; §3–§6, §8 правил; DOC-223044, DOC-221277, DOC-227278, DOC-259025 |
|
||||
|
||||
## Макет UI
|
||||
|
||||
|
||||
Loading…
x
Reference in New Issue
Block a user